Helvestra — Fiscalité suisse pour entrepreneurs étrangers

Fiscalité suisse pour entrepreneurs étrangers — Le guide stratégique Helvestra

La fiscalité suisse peut vous faire économiser des dizaines de milliers de francs par an. Ou vous coûter autant si elle est mal structurée.

Choisir le mauvais canton. Se verser uniquement un salaire quand les dividendes seraient plus avantageux. Oublier l'impôt sur la fortune dans le calcul. Négliger la rupture de résidence fiscale. Ces erreurs sont fréquentes — et coûteuses.

Ce guide existe pour que vous compreniez précisément comment fonctionne le système fiscal suisse, quels leviers sont à votre disposition, et comment structurer votre installation de manière cohérente et durable.

Ce que contient ce guide

En 10 parties et 3 annexes, vous apprendrez :

• Comment fonctionne le système fiscal suisse à trois niveaux (fédéral, cantonal, communal)
• Comment établir correctement votre résidence fiscale en Suisse — et pourquoi la règle des 183 jours est souvent mal comprise
• Quand rester indépendant et quand créer une société — avec les seuils de revenus à partir desquels la société devient avantageuse
• Comment fonctionne l'arbitrage salaire / dividendes et pourquoi c'est le levier fiscal le plus puissant pour les dirigeants de société
• Ce que la réforme RFFA 2020 a changé — Patent Box, super-déduction R&D, nouveaux taux cantonaux
• Comment l'impôt sur la fortune peut peser plus lourd que l'impôt sur les sociétés selon votre patrimoine
• Comment éviter le risque d'établissement stable si vous avez des activités dans plusieurs pays

Bonus inclus

✔ Comparatif fiscal de 12 cantons suisses — taux IS effectifs, IR, impôt fortune, impôt capital

✔ 3 simulations chiffrées complètes : indépendant CHF 150'000, société CHF 400'000, impact cantonal sur CHF 500'000

✔ Tableau salaire vs dividendes — cotisations, déductibilité, imposition, impact AVS

✔ Comparatif impôt sur la fortune par canton — montants réels sur CHF 1M / 3M / 5M de patrimoine

✔ 3 cas pratiques concrets : consultant français à Zoug, e-commerce belge en Sàrl, investisseur patrimonial

✔ Checklist d'installation fiscale en 5 phases (de J-90 à post-installation)

Pour qui

Ce guide est conçu pour les entrepreneurs, dirigeants et investisseurs étrangers qui souhaitent comprendre la fiscalité suisse avant de s'installer — ou optimiser une structure déjà en place.

Il vous donne les bases pour comprendre le système, poser les bonnes questions et prendre des décisions éclairées.